江苏省淮安市人民政府


市政府关于印发淮安市河道管理实施细则的通知


各县（区）人民政府，市各委、办、局，市各直属单位：
现将《淮安市河道管理实施细则》印发给你们，希认真贯彻执行。


淮安市人民政府

二○一一年一月十三日


淮安市河道管理实施细则


第一条 为加强河道管理，保障防洪安全，发挥河道的综合效益，根据《中华人民共和国河道管理条例》（以下简称《条例》）和《江苏省河道管理实施办法》（以下简称《办法》）的规定，结合我市实际，制定本实施细则。
第二条 本细则适用于本市行政区域内的河道（包括湖泊、人工水道、水库、行洪区、滞洪区、村庄河塘）及其配套工程。
第三条 市、县（区）人民政府水行政主管部门是本行政区域内的河道主管机关，负责《条例》、《办法》和本细则的组织实施，其管理河道的主要职责是：
（一）宣传、贯彻执行国家和本省、本市有关河道的法律、法规、规章等规范性文件；
（二）起草河道管理规范性文件，受同级人民政府的委托协调与处理水事纠纷；
（三）组织编制河道的区域综合规划，审查河道开发利用规划，制定河道整治和建设计划并组织实施；
（四）协调防汛抗旱日常工作，制定工程调度运用计划，执行上级调度指令；
（五）管理河道及其配套工程设施，审查在河道管理范围内兴建各类建筑物及设施的方案，审批在河道管理范围内与河道工程安全及正常运行有关的活动，并对工程设施建设和使用管理以及涉及河道的活动进行防汛安全监督管理；
（六）保障河道清洁、引排通畅，保护水体避免污染；
（七）行使法律、法规、规章赋予的其他职责，执行同级人民政府和上级河道主管机关的决定，命令以及交办的其他事项。
第四条 县级以上水行政主管部门设置的河道管理机构的主要职责是：
（一）根据《条例》、《办法》和本细则以及国家和地方的有关管理规定，对所辖河道及其配套工程实施管理、维修和养护；
（二）审查在河道管理范围内各类建设项目的方案，参与审查有关河道综合开发利用规划；
（三）制止侵占、破坏或损坏河道及其配套工程的行为；
（四）受河道主管机关的委托，对违反河道管理法律、法规、规章的行为进行处罚。
第五条 本市境内流域性、区域性河湖及其配套建筑物、中小型水库，原管理体制不变，实行统一管理与分级管理相结合、下级管理服从上级管理的管理原则。
淮河、里运河(包括大运河)、中运河、苏北灌溉总渠、淮沭河(包括二河)、废黄河（二河口以东）、淮河入江水道、淮河入海水道、金宝航道、新河、洪泽湖、高邮湖、白马湖、宝应湖、里下河绿草荡及其行滞洪区、中型水库，服从省河道主管机关统一管理和调度。
盐河、一帆河、港河、唐响河、甸响河、南六塘河、北六塘河、总六塘河、孙大泓-杰勋河、崔大泓-西张河、废黄河上段、北淮泗河、南淮泗河、张福河、清安河、茭陵一站引河、白马湖下游引河、南渔滨河、南窑头河、花河、草泽河、老三河、汪木排河、仇集大涧、洪金排涝河、洪金干渠、淮涟总干渠、淮涟三干渠、板闸干渠、乌沙干渠等河道和小（一）型水库，服从市河道主管机关统一管理和调度。
其它河道由各县（区）河道主管机关按照分级管理的权限划定，报县（区）人民政府批准。
由上级河道主管机关管理的河道，可以授权下级河道主管机关根据河道的统一规划和管理技术要求实施管理。
第六条 河道及其配套工程的管理范围按《江苏省水利工程管理条例》第六条和《淮安市水利工程管理实施办法》第六条规定划定。
县级人民政府应当依法对本行政区域内的河道及其配套工程划定管理范围。
第七条 县级以上人民政府河道主管机关应当建立健全河道管理机构，加强河道工程管理，提高管理水平，确保工程安全运行。
县、乡人民政府应当加强河道长效管护的领导，安排长效管护经费，建立健全管护制度，明确管护范围、标准、报酬等，落实管护责任制和责任人。
县级以上人民政府河道主管机关应当建立健全水政监察队（站），配备水政监察人员和执法工具，维护正常的水事秩序。
经市人民政府批准设置的水利工程管理机构，可以行使同级河道主管机关委托的部分行政管理职能。
第八条 县、乡人民政府应当制定具体的考核办法将河道长效管护纳入本级政府年度工作目标进行检查考核。
第九条 县、乡人民政府应当对辖区内农村河道管理进行规划，定期进行疏浚整治，并向社会公示。
第十条 新建河道工程，实行“谁投资、谁受益”的原则。其建设资金可以采取政府投资、社会集资、引进外资、贷款等方式筹集。社会集资须经省人民政府批准。对利用集资、贷款、外资修建的综合开发利用性河道，经省人民政府批准，河道主管机关可以向受益的单位和个人收取专项费用，用于偿还集资和贷款。具体收费办法按省人民政府的规定制定。
第十一条 新建河道及其配套工程申请立项时，必须明确工程的管理体制、管理机构的性质，按国家审定的编制定员标准确定管理人员的编制及运行管理费、大修理费、折旧费等经费来源。在工程设计中应当考虑各种管护基础设施，其中包括闸、坝、堤观测设施、防汛设施、水文设施、管理用房、职工宿舍、生活福利设施、基地建设和工程管理范围等。工程概预算中必须包含上述单项工程的投资。工程竣工验收时，应将上述工程一并验收，并将有关资料（包括土地使用证书）移交工程管理单位。
对于已建的工程，其管护设施不完善的，应比照上款新建工程的规定，在改建、扩建和加固工程时列入计划逐步予以解决。
第十二条 确需在河道管理范围内新建、扩建、改建的各类工程建设项目，包括开发水利（水电）、防治水害、整治河道的各类工程，跨河、穿河、穿堤、临河、拦河的桥梁、码头、道路、渡口、管道、缆线、取水口、排水口等建筑物及设施，厂房、仓库、工业和民用建筑以及园林绿化等其他公共设施，建设单位在按照基本建设程序履行审批手续前，根据《办法》第十一条第一款，必须先经河道主管机关审查同意；建设单位占用的水利工程，其土地使用权属不变。
建设项目批准后，建设单位必须将批准文件和施工安排送河道主管机关审核后，方可办理开工手续。建设项目竣工后，根据《办法》第十一条第二款，必须经河道主管机关会同有关部门检验合格后方可启用。
对于经批准已投入使用的各类工程设施，由当地河道主管机关重新进行登记。
第十三条 在河道管理范围内修建的建筑物及设施，对河道工程、农田排灌系统或其他水利工程造成不利影响的，建设单位必须采取补救措施。造成损失的，应当予以赔偿。
第十四条 在市内县界两侧各l公里的范围内以及跨县河道有引、排水影响的河段，未经各方达成协议或上一级人民政府水行政主管部门批准，任何一方不得修建排水、引水、阻水和蓄水的工程以及河道整治工程。第十五条在河道管理范围内从事《条例》第二十五条所列活动的，根据《办法》第十五条第一款，必须向河道主管机关提出申请，并提交经有资质的单位论证的下列有关论证资料：
（一）河道管理范围内建设项目申请书
（二）建设项目所依据的文件；
（三）建设项目涉及河道防洪部分的可研报告（含图纸）及初步方案；
（四）《建设项目防洪影响评价报告》审查意见及按审查意见修改好的《建设项目防洪影响评价报告》；
（五）建设项目对水质等可能有影响的，应当附具有关环境影响的评价意见;
（六）涉及取、排水的建设项目，应当提交经批准的取水许可（预）申请书、排水（污）口设置申请书；
（七）影响公共利益或第三者合法的水事权益的，应当提交有关协调意见书。
第十六条 在河道管理范围内从事采砂等活动的，按照国家和本省的有关规定执行。
第十七条 禁止在行洪排涝的主要河道或通道上设置渔罾、渔簖等阻水捕鱼设施。对在湖泊、湖荡及—般性河道内设置渔具的管理，由市、县河道主管机关会同同级交通、渔业行政主管部门制定具体管理办法，报同级人民政府批准后执行。
第十八条 严禁擅自在湖泊湖荡内圈圩。湖泊、湖荡的开发利用必须服从防洪滞涝。开发利用规划和项目必须按分级管理的权限经河道主管机关审查同意后方可实施。
在洪泽湖、里下河湖泊湖荡、白马湖、宝应湖、高邮湖和中型水库内从事开发利用的规划和项目，由省河道主管机关审查同意。涉及流域管理机构管理权限的，由省河道主管机关初审后报流域管理机构审批。项目实施后，由市、县河道主管机关负责检查、监督。
第十九条 未经有管辖权的河道主管部门批准，不得在河道管理范围内搭建临时工程设施或停（堆）放物料。确因工作、生产需要，经批准搭建临时设施或停（堆）放物料的，有关责任单位或个人应当在规定的期限内负责清除，逾期不清除的，由河道主管机关负责清除的，清除费用由责任单位或个人承担。
第二十条 全民所有的河道管理单位组织营造和管理的护堤、护岸、护库等水利工程的防护林木的年更新采伐限额，由省人民政府单列下达省河道主管机关。河道管理单位对护堤、护岸林木进行抚育更新性质的采伐以及用于防汛抢险的采伐，按照国家有关规定免交育林基金。
其他部门在河道管理范围内营造的林木，其日常管理和更新采伐必须满足河道行洪排涝、防汛抢险、工程安全和水土保持的需要。对影响河道、经规划疏浚整治的河堤、河坡上的林木、林草需在规定的期限内清除。
第二十一条 农村河道的堤、坡、林、草种植权、河、塘的水面养殖权可采用承包、租赁、公开竞标等的方式确定，所获得的资金用于河道的管理、维护。
第二十二条 管理单位或个人必须在水行政主管部门的领导下，切实加强河道巡查、维修等管理活动，确保河道功能正常发挥。对河道管护要做到“三无”标准。
（一）河面清洁“三无”：无影响水生态的植物，无漂浮物，无生产生活污水直排；
（二）河坡整洁“三无”：无生产、生活垃圾，无乱建乱堆，无乱种乱垦；
（三）河道畅通“三无”：无行洪、排涝、输水障碍物，无阻水高杆作物，无圈圩、筑坝。
第二十三条 因生产、经营工作等需要，确需占用河道工程的单位和个人，根据《办法》第二十一条，必须经河道主管机关批准，并应当交纳河道、水域占用补偿费。占用补偿费主要用于河道工程的维修和管理、水域补偿工程。具体占用补偿办法根据省有关规定执行。
第二十四条 违反本细则规定，有下列行为之一的，县级以上地方人民政府河道主管机关根据《办法》第二十二条，除责令其纠正违法行为、赔偿损失、采取补救措施外，可以并处警告、1万元以下的罚款，情节严重的，可以处1—3万元的罚款。对有关责任人员，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分，构成犯罪的，提交司法机关依法追究其刑事责任。
（一）违反第十三条或第十八条规定，擅自修建建筑物、圈圩，实施开发项目，拒不采取补救措施和赔偿、补偿的；
（二）违反第十四条规定，未经达成协议或批准，擅自兴建边界水工程的；
（三）违反第十七条规定，擅自设置阻水的捕鱼、养殖设施的；
（四）未经河道主管机关批准擅自在河道管理范围内兴建各类建筑设施及从事各类活动的；
（五）违反第二十三条规定，拒不如数交纳河道、水域占用补偿费的。属于经济处罚、交纳占用补偿费的，对逾期不交者可按每逾1天加收应交费1‰的滞纳金。河道主管机关在进行行政处罚时，必须使用财政部门统一制作的罚没票据，罚款收入上交同级财政。
第二十五条 擅自在河道管理范围内修建或设置厂房、围堤、道路以及其他生产、生活设施的，种植高杆农作物、芦苇、杞柳、荻柴和树木等阻水植物的；设置拦河渔具的；弃置矿渣、煤灰、泥土、垃圾等废弃物以及建房、开渠、打井、挖窖、造墓、堆放物料、挖筑鱼塘、非法采砂等影响防汛抢险和河道工程安全运用的，由河道主管机关依据《办法》第二十三条，责令违章者停止违章行为，限期清除，恢复工程原状。逾期不停止、不清除的，河道主管机关可以依法采取强制措施，费用由违章者承担。
第二十六条 被处罚的单位和个人对行政处罚决定不服的，可以依法申请行政复议，或向人民法院起诉。当事人逾期不申请复议、不向人民法院起诉又不履行处罚决定的，由作出处罚决定的机关依据《办法》第二十四条，申请人民法院强制执行。
第二十七条 本细则所称河道及其配套工程（简称河道工程）是指河床、直接依附河道兴建的堤、坝、防护林草、护坡、青坎（平台）、涵、闸、泵站等与河道配套发挥作用的除害兴利水工程。
第二十八条 本细则自2011年3月1日起施行。1997年12月17日淮阴市人民政府印发的《淮阴市河道管理实施细则》（淮政发〔1997〕311号）同时废止。







中国证券监督管理委员会


中国证券监督管理委员会令

第92号



《证券投资基金托管业务管理办法》已经2013年2月17日中国证券监督管理委员会第28次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国证券监督管理委员会主席：肖 钢


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国银行业监督管理委员会主席：尚福林


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　2013年4月2日


附件：《证券投资基金托管业务管理办法》.doc






证券投资基金托管业务管理办法

第一章 总 则

　　　第一条 为了规范证券投资基金托管业务，维护证券投资基金托管业务竞争秩序，保护基金份额持有人及相关当事人合法权益，促进证券投资基金健康发展，根据《证券投资基金法》、《银行业监督管理法》及其他相关法律、行政法规，制定本办法。
　　　第二条 本办法所称证券投资基金（以下简称基金）托管，是指由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任托管人，按照法律法规的规定及基金合同的约定，对基金履行安全保管基金财产、办理清算交割、复核审查资产净值、开展投资监督、召集基金份额持有人大会等职责的行为。
　　　第三条 商业银行从事基金托管业务，应当经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）和中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）核准，依法取得基金托管资格。其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格。
　　　未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。
　　　第四条 基金托管人应当遵守法律法规的规定以及基金合同和基金托管协议的约定，恪守职业道德和行为规范，诚实信用、谨慎勤勉，为基金份额持有人利益履行基金托管职责。
　　　第五条 基金托管人的基金托管部门高级管理人员和其他从业人员应当忠实、勤勉地履行职责，不得从事损害基金财产和基金份额持有人利益的证券交易及其他活动。
　　　第六条   中国证监会、中国银监会依照法律法规和审慎监管原则，对基金托管人及其基金托管业务活动实施监督管理。
　　　第七条 中国证券投资基金业协会依据法律法规和自律规则，对基金托管人及其基金托管业务活动进行自律管理。
　　　
第二章 基金托管机构
　　　
　　　第八条   申请基金托管资格的商业银行（以下简称申请人），应当具备下列条件:
　　　（一）最近3个会计年度的年末净资产均不低于20亿元人民币，资本充足率等风险控制指标符合监管部门的有关规定；
　　　（二）设有专门的基金托管部门，部门设置能够保证托管业务运营的完整与独立；
　　　（三）基金托管部门拟任高级管理人员符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验；
　　　（四）有安全保管基金财产、确保基金财产完整与独立的条件；
　　　（五）有安全高效的清算、交割系统；
　　　（六）基金托管部门有满足营业需要的固定场所、配备独立的安全监控系统；
　　　（七）基金托管部门配备独立的托管业务技术系统，包括网络系统、应用系统、安全防护系统、数据备份系统；
　　　（八）有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；
　　　（九）最近3年无重大违法违规记录；
　　　（十）法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。
　　　第九条   申请人应当具有健全的清算、交割业务制度，清算、交割系统应当符合下列规定:
　　　（一）系统内证券交易结算资金及时汇划到账；
　　　（二）从交易所、证券登记结算机构等相关机构安全接收交易结算数据；
　　　（三）与基金管理人、基金注册登记机构、证券登记结算机构等相关业务机构的系统安全对接；
　　　（四）依法执行基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜。
　　　第十条   申请人的基金托管营业场所、安全防范设施、与基金托管业务有关的其他设施和相关制度，应当符合下列规定:
　　　（一）基金托管部门的营业场所相对独立，配备门禁系统；
　　　（二）能够接触基金交易数据的业务岗位有单独的办公场所，无关人员不得随意进入；
　　　（三）有完善的基金交易数据保密制度；
　　　（四）有安全的基金托管业务数据备份系统；
　　　（五）有基金托管业务的应急处理方案，具备应急处理能力。
　　　第十一条   申请人应当向中国证监会报送下列申请材料，同时抄报中国银监会:
　　　（一）申请书；
　　　（二）具有证券业务资格的会计师事务所出具的净资产和资本充足率专项验资报告；
　　　（三）设立专门基金托管部门的证明文件，确保部门业务运营完整与独立的说明和承诺；
　　　（四）内部机构设置和岗位职责规定；
　　　（五）基金托管部门拟任高级管理人员和执业人员基本情况，包括拟任高级管理人员任职材料，拟任执业人员名单、履历、基金从业资格证明复印件、专业培训及岗位配备情况；
　　　（六）关于安全保管基金财产有关条件的报告；
　　　（七）关于基金清算、交割系统的运行测试报告；
　　　（八）办公场所平面图、安全监控系统设计方案和安装调试情况报告；
　　　（九）基金托管业务备份系统设计方案和应急处理方案、应急处理能力测试报告；
　　　（十）相关业务规章制度，包括业务管理、操作规程、基金会计核算、基金清算、信息披露、内部稽核监控、内控与风险管理、信息系统管理、从业人员管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告、应急处理及其他履行基金托管人职责所需的规章制度；
　　　（十一）开办基金托管业务的商业计划书；
　　　（十二）中国证监会、中国银监会规定的其他材料。
　　　第十二条   中国证监会应当自收到申请材料之日起5个工作日内作出是否受理的决定。申请材料齐全、符合法定形式的，向申请人出具书面受理凭证；申请材料不齐全或者不符合法定形式的，应当一次告知申请人需要补正的全部内容。
　　　第十三条   中国证监会应当自受理申请材料之日起20个工作日内作出行政许可决定。中国证监会作出予以核准决定的，应当会签中国银监会；作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。
　　　中国银监会应当自收到会签件之日起20个工作日内，作出行政许可决定。中国银监会作出予以核准决定的，中国证监会和中国银监会共同签发批准文件，并由中国证监会颁发基金托管业务许可证；中国银监会作出不予核准决定的，应当说明理由并告知申请人，行政许可程序终止。
　　　第十四条   中国证监会、中国银监会在作出核准决定前，可以采取下列方式进行审查：
　　　（一）以专家评审、核查等方式审查申请材料的内容；
　　　（二）联合对商业银行拟设立基金托管部门的筹建情况进行现场检查，现场检查由两名以上工作人员进行，现场检查的时间不计算在本办法第十三条规定的期限内。
　　　第十五条 取得基金托管资格的商业银行为基金托管人。基金托管人应当及时办理基金托管部门高级管理人员的任职手续。
　　　
第三章 托管职责的履行
　　　
　　　第十六条 基金托管人在与基金管理人订立基金合同、基金招募说明书、基金托管协议等法律文件前，应当从保护基金份额持有人角度，对涉及投资范围与投资限制、基金费用、收益分配、会计估值、信息披露等方面的条款进行评估，确保相关约定合规清晰、风险揭示充分、会计估值科学公允。在基金托管协议中，还应当对基金托管人与基金管理人之间的业务监督与协作等职责进行详细约定。
　　　第十七条 基金托管人应当安全保管基金财产，按照相关规定和基金托管协议约定履行下列职责：
　　　（一）为所托管的不同基金财产分别设置资金账户、证券账户等投资交易必需的相关账户，确保基金财产的独立与完整；
　　　（二）建立与基金管理人的对账机制，定期核对资金头寸、证券账目、资产净值等数据，及时核查认购与申购资金的到账、赎回资金的支付以及投资资金的支付与到账情况，并对基金的会计凭证、交易记录、合同协议等重要文件档案保存15年以上；
　　　（三）对基金财产投资信息和相关资料负保密义务，除法律、行政法规和其他有关规定、监管机构及审计要求外，不得向任何机构或者个人泄露相关信息和资料。
　　　第十八条 基金托管人应当与相关证券登记结算机构签订结算协议，依法承担作为市场结算参与人的相关职责。
　　　基金托管人与基金管理人应当签订结算协议或者在基金托管协议中约定结算条款，明确双方在基金清算交收及相关风险控制方面的职责。基金清算交收过程中，出现基金财产中资金或证券不足以交收的，基金托管人应当及时通知基金管理人，督促基金管理人积极采取措施、最大程度控制违约交收风险与相关损失，并报告中国证监会。
　　　第十九条 基金托管人与基金管理人应当按照《企业会计准则》及中国证监会的有关规定进行估值核算，对各类金融工具的估值方法予以定期评估。基金托管人发现基金份额净值计价出现错误的，应当提示基金管理人立即纠正，并采取合理措施防止损失进一步扩大。基金托管人发现基金份额净值计价出现重大错误或者估值出现重大偏离的，应当提示基金管理人依法履行披露和报告义务。
　　　第二十条 基金托管人应当按照法律法规的规定以及基金合同的约定办理与基金托管业务有关的信息披露事项，包括但不限于：披露基金托管协议，对基金定期报告等信息披露文件中有关基金财务报告等信息及时进行复核审查并出具意见，在基金年度报告和半年度报告中出具托管人报告，就基金托管部门负责人变动等重大事项发布临时公告。
　　　第二十一条 基金托管人应当根据基金合同及托管协议约定，制定基金投资监督标准与监督流程，对基金合同生效之后所托管基金的投资范围、投资比例、投资风格、投资限制、关联方交易等进行严格监督，及时提示基金管理人违规风险。
　　　当发现基金管理人发出但未执行的投资指令或者已经生效的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者基金合同约定，应当依法履行通知基金管理人等程序，并及时报告中国证监会，持续跟进基金管理人的后续处理，督促基金管理人依法履行披露义务。基金管理人的上述违规失信行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的，基金托管人应当督促基金管理人及时予以赔偿。
　　　第二十二条 基金托管人应当对所托管基金履行法律法规、基金合同有关收益分配约定情况进行定期复核，发现基金收益分配有违规失信行为的，应当及时通知基金管理人，并报告中国证监会。
　　　第二十三条 对于转换基金运作方式、更换基金管理人等需召开基金份额持有人大会审议的事项，基金托管人应当积极配合基金管理人召集基金份额持有人大会；基金管理人未按规定召集或者不能召集的，基金托管人应当按照规定召集基金份额持有人大会，并依法履行对外披露与报告义务。
　　　第二十四条 基金托管人在取得基金托管资格后，不得长期不开展基金托管业务；在从事基金托管业务过程中，不得进行不正当竞争，不得利用非法手段垄断市场，不得违反基金托管协议约定将部分或者全部托管的基金财产委托他人托管。
　　　第二十五条   基金托管人应当按照市场化原则，综合考虑基金托管规模、产品类别、服务内容、业务处理难易程度等因素，与基金管理人协商确定基金托管费用的计算方式和方法。
　　　基金托管费用的计提方式和计算方法应当在基金合同、基金招募说明书中明确列示。
　　　
第四章 托管业务内部控制
　　　
　　　第二十六条 基金托管人应当按照相关法律法规，针对基金托管业务建立科学合理、控制严密、运行高效的内部控制体系，保持托管业务内部控制制度健全、执行有效。
　　　基金托管人应当每年聘请具有证券业务资格的会计师事务所，或者由托管人内部审计部门组织，针对基金托管法定业务和增值业务的内部控制制度建设与实施情况，开展相关审查与评估，出具评估报告。
　　　第二十七条 基金托管人应当建立突发事件处理预案制度，对发生严重影响基金份额持有人利益、可能引发系统性风险或者严重影响社会稳定的突发事件，按照预案妥善处理。
　　　第二十八条 基金托管人应当健全从业人员管理制度，完善信息管理及保密制度，加强对基金托管部门从业人员执业行为及投资基金等相关活动的管理。
　　　基金托管部门的从业人员不得利用未公开信息为自己或者他人谋取利益。
　　　第二十九条 基金托管人应当根据托管业务发展及其风险控制的需要，不断完善托管业务信息技术系统，配置足够的托管业务人员，规范岗位职责，加强职业培训，保证托管服务质量。
　　　第三十条   基金托管人应当依法采取措施，确保基金托管和基金销售业务相互独立，切实保障基金财产的完整与独立。
　　　第三十一条 基金托管人根据业务发展的需要，按照法律法规规定和基金托管协议约定委托符合条件的境外资产托管人开展境外资产托管业务的，应当对境外资产托管人进行尽职调查，制定遴选标准与程序，健全相关的业务风险管理和应急处理制度，加强对境外资产托管人的监督与约束。
　　　第三十二条 基金托管人在法定托管职责之外依法开展基金服务外包等增值业务的，应当设立专门的团队与业务系统，与原有基金托管业务团队之间建立必要的业务隔离，有效防范潜在的利益冲突。
　　　

第五章 监督管理与法律责任
　　　
　　　第三十三条   申请人在申请基金托管资格时，隐瞒有关情况或者提供虚假申请材料的，中国证监会、中国银监会不予受理或者不予核准，并给予警告；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格。
　　　申请人以欺骗、贿赂等不正当手段取得基金托管资格的，中国证监会商中国银监会取消基金托管资格，给予警告、罚款，由中国证监会注销基金托管业务许可证；中国银监会可以区别不同情形，责令申请人对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分，或者对其给予警告、罚款，或者禁止其一定期限直至终身从事银行业工作；申请人在3年内不得再次申请基金托管资格；涉嫌犯罪的依法移送司法机关，追究刑事责任。
　　　第三十四条 未取得基金托管资格擅自从事基金托管业务的，责令停止，没收违法所得，并处违法所得一倍以上五倍以下罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，并处十万元以上一百万元以下罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处三万元以上三十万元以下罚款。
　　　第三十五条 基金托管人应当根据中国证监会的要求，履行下列信息报送义务：
　　　（一）基金投资运作监督报告；
　　　（二）基金托管业务运营情况报告；
　　　（三）基金托管业务内部控制年度评估报告；
　　　（四）中国证监会根据审慎监管原则要求报送的其他材料。
　　　第三十六条 当基金托管人发生下列情形之一的，应当自发生之日起5日内向中国证监会报告：
　　　（一）基金托管部门的设置发生重大变更；
　　　（二）托管人或者其基金托管部门的名称、住所发生变更；
　　　（三）基金托管部门的高级管理人员发生变更；
　　　（四）托管人及基金托管部门的高级管理人员受到刑事、行政处罚，或者被监管机构、司法机关调查；
　　　（五）涉及托管业务的重大诉讼或者仲裁；
　　　（六）与基金托管业务相关的其他重大事项。
　　　第三十七条 中国证监会可以根据日常监管情况，对基金托管人的基金托管部门进行现场检查，并采取下列措施：
　　　（一）要求提供与检查事项有关的文件、会议记录、报表、凭证和其他资料，查阅、复制与检查事项有关的文件；
　　　（二）询问相关工作人员，要求其对有关检查事项做出说明；
　　　（三）检查基金托管业务系统；
　　　（四）中国证监会规定的其他措施。
　　　中国证监会进行现场检查后，应当向被检查的基金托管人出具检查结论。基金托管人及有关人员应当配合中国证监会进行检查，不得以任何理由拒绝、拖延提供有关材料，或者提供不真实、不准确、不完整的资料。
　　　第三十八条   基金托管人在开展基金托管业务过程中违反本办法规定，中国证监会应当责令限期整改，整改期间可以暂停其办理新的基金托管业务；对直接负责的基金托管业务主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函等行政监管措施。
　　　第三十九条　对有下列情形之一的基金托管人，中国证监会商中国银监会可以依法取消其基金托管资格，依法给予罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，中国证监会依法给予罚款，可以并处暂停或者撤销基金从业资格，中国银监会可以并处禁止一定期限直至终身从事银行业工作：
　　　（一）连续3年没有开展基金托管业务的；
　　　（二）未能在规定时间内通过整改验收的；
　　　（三）违反法律法规，情节严重的；
　　　（四）法律法规规定的其他情形。
　　　
第六章 附 则
　　　
　　　第四十条   本办法适用于境内法人商业银行及境内依法设立的其他金融机构。
　　　第四十一条 非银行金融机构申请基金托管资格的条件与程序由中国证监会另行规定。
　　　第四十二条   本办法自2013年4月2日起施行。2004年11月29日中国证监会、中国银监会联合公布的《证券投资基金托管资格管理办法》同时废止。