金融机构外汇业务经营状况考评办法
国家外汇管理局
金融机构外汇业务经营状况考评办法
1993年4月15日，国家外汇管理局
第一条：为提高金融机构外汇业务经营管理水平，增强风险防范意识，保证外汇业务稳健发展，根据《银行外汇业务管理规定》和《非银行金融机构外汇业务管理规定》，特制定本办法。
第二条：外汇业务经营状况考评的对象为经国家外汇管理局批准经营外汇业务的国内中资金融机构。
第三条：进行外汇业务经营状况考评的机关是国家外汇管理局及其各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局。全国性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局进行。地方性金融机构的外汇业务经营状况考评由国家外汇管理局省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分局进行。必要时，国家外汇管理局可直接对地方性金融机构外汇业务经营状况进行考评。
第四条：外汇业务经营状况考评系指依据设定的指标评定金融机构外汇业务经营管理水平和外汇资金的流动性、安全性、收益性等外汇业务的总体状况，并以相应的级别来表示。
依据经营状况的好坏设定的级别及级别的定义如下：
Ａ级：外汇业务经营状况好；
Ｂ级：外汇业务经营状况较好；
Ｃ级：外汇业务经营状况一般；
Ｄ1级：外汇业务经营存在问题；
Ｄ2级：外汇业务经营存在较大问题；
Ｄ3级：外汇业务经营存在严重问题。
第五条：评定外汇业务经营状况级别，考核以下内容：
（一）外汇资产质量；
（二）外汇资产的安全性；
（三）外汇资产的流动性；
（四）外汇资产的收益性；
（五）执行外汇业务管理的政策法规情况。
第六条：考评机关将按照《金融机构外汇业务经营状况考评方法》（见附件）对上条所述内容进行考核评分，并据此评定金融机构的等级。国家外汇管理局各分局对银行分支行外汇业务考评时，以外汇营运资金作为资本来计算银行分支行的资本比率和资本盈利率。
第七条：金融机构外汇业务经营状况考评每两年进行一次。每年第二季度对前一年度外汇业务经营状况进行考评。国家外汇管理局认为必要时，可随时对某一金融机构进行外汇业务经营状况考评。
第八条：国家外汇管理局及其分局根据金融机构外汇业务经营情况或上次考评级别情况，可对外汇业务经营状况好考评级别高的金融机构给予一次性免评。
第九条：考评机关进行外汇业务经营状况考评时，提前一个月通知金融机构，要求金融机构提供考评所需的有关资料。考评机关认为必要时可进行实地考评。被考评金融机构须按考评机关的要求，准确、及时、完整地提供有关资料，并为考评工作提供必要的条件。
第十条：考评结束后，由考评机关将考评结论通知被考评金融机构及其董事会或上级主管部门。
第十一条：被考核机构对考评结论有异议，可在接到考评通知后十五日内向考评机关申述理由。考评机关在一个月内重新作出考评结论。
第十二条：被考评金融机构不按要求向考评机关提供资料或提供的资料不全面、不真实，致使考评工作无法进行，考评机关可视情况给予警告、通报、暂停部分或全部外汇业务的处理。
第十三条：考评机关不对外公布考评结论，也不向其它非主管部门提供考评结论。被考评金融机构未经考评机关批准不得公布或向其它单位提供考评结论。
第十四条：国家外汇管理局各分局须在考评结束后一个月内，将考评结论上报国家外汇管理局。考评结论须包括对被考评对象的评定分数、级别及对外汇业务经营存在问题的考评对象提出的处理意见和改进意见。
第十五条：本办法由国家外汇管理局负责解释。本办法自下发之日起实行。
附件 金融机构外汇业务经营状况考评方法
一、考评规则
1．外汇业务考评的综合评分采用百分制，综合评分满分为100分。考评级别高低与综合评分的换算关系为：
------------------------------
考评级别 | 综合评分
------------|----------------
Ａ级 | 80—100
------------|----------------
Ｂ级 | 70—80
------------|----------------
Ｃ级 | 60—70
------------|----------------
Ｄ1级 | 50—60
------------|----------------
Ｄ2级 | 40—50
------------|----------------
Ｄ3级 | 40以下
------------------------------
2．各考核指标评分亦采用百分制，每项考核指标满分为100分。考核指标评分通过相应的权数换算为综合评分。各考核指标评分换算为综合评分的权数和换算关系为：
以各考核指标得满分为例
----------------------------------------------------------------
考核指标 |考核指标得分|换算为综合|换算为综合
| |评分权数 |评分得分
------------------------|------------|----------|------------
（1）不良资产比率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（2）到期资产回收率 | 100 | 15％ | 15
------------------------|------------|----------|------------
（3）资本比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（4）资产保证率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（5）流动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（6）速动比率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（7）固定长期适合比率| 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（8）资产收益率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
（9）资本盈利率 | 100 | 10％ | 10
------------------------|------------|----------|------------
综合评分 | | 100％|100
----------------------------------------------------------------
上述换算关系用公式表示为：
综合评分＝∑考核指标评分×换算权数
3．考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况不计算综合评分。对不同类型的违规、违法经营采用从综合评分中扣分计算，对执行国家外汇管理政策法规情况好，无违规、违法经营的采用在综合评分中加分计算。
二、考核指标
（1）不良资产比率：系指不良资产占总资产的比例。
不良资产包括：
Ａ．坏帐；
Ｂ．逾期超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权和外汇担保的履约金额；
Ｃ．逾期不超过三年的贷款本金（含延期贷款）、非股本投资、租金等债权；
Ｄ．在债权到期前已逾期利息、给予减息等各种最初条件已发生变化的债权和担保。
不良资产＝Ａ×100％＋Ｂ×75％＋Ｃ×50％＋Ｄ×25％
计算公式为：
不良资产总额
不良资产比率＝------------------×100％
外汇总资产
（2）到期资产回收率：系指报告期金融机构累计收回的资产总额（包括收回的延期、逾期资产）占报告期累计到期资产总额（包括报告期发生延期的资产）的比例。
计算公式为：
累计收回资产总额
到期资产回收率＝------------------×100％
累计到期资产总额
（3）资本比率：系指金融机构自有外汇资金总额占风险资产总额的比例。
自有外汇资金包括：
Ａ．实收外汇资本金；
Ｂ．各项外汇准备金；
Ｃ．未分配外汇利润。
风险资产总额：系指依据外汇资产的风险大小而分类加权计算出的资产总额，具体计算方法由国家外汇管理局公布。
计算公式为：
自有外汇资金
资本比率＝----------------×100％
风险资产总额
（4）外汇资产保证率：系指金融机构取得担保或抵押的外汇资产总额占应取得担保或抵押的外汇资产总额的比例。
取得担保和抵押的外汇资产包括：
Ａ．取得全额担保或抵押的外汇资产；
Ｂ．取得部分外汇担保和抵押的外汇资产的担保和抵押部分的资产。
应取得担保和抵押资产：系指外汇总资产中扣除一年期以内的同业资产、在中央银行的资产、现金和购买有价证券（非投资性）资产后的资产。
计算公式为：
取得担保或抵押资产总额
外汇资产保证率＝------------------------×100％
应取得担保或抵押资产额
（5）流动比率：系指一年期以内流动资产占一年期以内的流动负债的比例。
计算公式为：
一年期以内流动资产
流动比率＝--------------------×100％
一年期以内流动负债
（6）速动比率：系指三个月内可变现的流动资产占三个月内的流动负债的比例。
计算公式为：
三个月内流动资产
速动比率＝------------------×100％
三个月内流动负债
（7）固定长期适合比率：系指报告期中长期外汇资产（一年期以上资产）平均余额占报告期中长期外汇资金来源（一年期以上来源）平均余额的比例。
计算公式为：
1／2（期初中长期资产余额＋期末中长期资产余额）
固定长期适合比率＝--------------------------------------------------×100％
1／2（期初中长期负债余额＋期末中长期负债余额）
（8）资产收益率：系指报告期外汇营业收入总额占报告期外汇资产平均余额的比例。
计算公式为：
报告期外汇营业收入总额
资产收益率＝--------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产余额＋期末外汇资产余额）
（9）资产盈利率：系指报告期外汇利润总额占报告期资产平均余额的比例
计算公式为：
报告期外汇利润总额
资产盈利率＝----------------------------------------------×100％
1／2（期初外汇资产总额＋期末外汇资产总余额）
三、各考核指标的评分标准
（1）不良资产比率的评分标准
----------------------------
不良资产比率 | 评 分
----------------|----------
0—5％ | 100
----------------|----------
5—9％ | 80
----------------|----------
9—14％ | 60
----------------|----------
14—20％ | 40
----------------|----------
20—30％ | 20
----------------|----------
30％以上 | 0
----------------------------
（2）资产回收率的评分标准
------------------------------
资产回收率 | 评 分
------------------|----------
90—100％ | 100
------------------|----------
80—90％ | 80
------------------|----------
75—80％ | 60
------------------|----------
70—75％ | 40
------------------|----------
65—70％ | 20
------------------|----------
65％以下 | 0
------------------------------
（3）资本比率的评分标准
----------------------------------------
资本比率 | 评 分
----------------------------|----------
8—16％ | 100
----------------------------|----------
7—8％ 或16—20％| 80
----------------------------|----------
6．5—7％或20—30％| 60
----------------------------|----------
6—6．5％或30—40％| 40
----------------------------|----------
5—6％ 或40—50％| 20
----------------------------|----------
5％以下 或50％以上 | 0
----------------------------------------
（4）资产保证率的评分标准
------------------------------
资产保证率 | 评 分
------------------|----------
80—100％ | 100
------------------|----------
70—80％ | 80
------------------|----------
60—70％ | 60
------------------|----------
50—60％ | 40
------------------|----------
40—50％ | 20
------------------|----------
40％以下 | 0
------------------------------
（5）流动比率的评分标准
--------------------------------------------
流动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
50—150％ | 100
--------------------------------|----------
40—50％或150—200％| 80
--------------------------------|----------
30—40％或200—250％| 60
--------------------------------|----------
25—30％或250—300％| 40
--------------------------------|----------
20—25％或300—400％| 20
--------------------------------|----------
20％以下或400％以上 | 0
--------------------------------------------
（6）速动比率的评分标准
--------------------------------------------
速动比率 | 评 分
--------------------------------|----------
100—150％ | 100
--------------------------------|----------
75—100％或150—175％| 80
--------------------------------|----------
50—75％或175—200％| 60
--------------------------------|----------
40—50％或200—250％| 40
--------------------------------|----------
30—40％或250—300％| 20
--------------------------------|----------
30％以下或300％以上 | 0
--------------------------------------------
（7）固定长期适合比率评分标准
--------------------------------------------
固定长期适合比率 | 评 分
--------------------------------|----------
90—110％ | 100
--------------------------------|----------
85—90％或110—115％| 80
--------------------------------|----------
80—85％或115—120％| 60
--------------------------------|----------
70—80％或120—130％| 40
--------------------------------|----------
50—70％或130—150％| 20
--------------------------------|----------
50％以下或150％以上 | 0
--------------------------------------------
（8）资产收益率的评分标准
------------------------
资产收益率| 评 分
------------|----------
8％以上 | 100
------------|----------
7—8％ | 80
------------|----------
6—7％ | 60
------------|----------
5—6％ | 40
------------|----------
3—5％ | 20
------------|----------
3％以下 | 0
------------------------
（9）资产盈利率的评分标准
----------------------------------
资产盈利率 | 评 分
----------------------|----------
2％以上 | 100
----------------------|----------
1．75％—2％ | 80
----------------------|----------
1．25—1．75％| 60
----------------------|----------
0．75—1．25％| 40
----------------------|----------
0．5—0．75％ | 20
----------------------|----------
0．5％以下 | 0
----------------------------------
（10）考核金融机构执行国家外汇管理政策法规情况的评分标准
无违法、违规经营，在综合评分中加5分，
违法、违规经营较轻，在综合评分中扣5分，
违法、违规经营较重，在综合评分中扣10分。
四、外汇业务考评综合评分的计算
1．计算各考核指标的比率并得出指标评分
2．各指标分按权数折算为综合得分
3．各指标的累计综合评分加上或减掉执行政策法规情况的分数，即得出某一金融机构外汇业务考评的综合得分。
4．综合得分换算成考核级别。
加强信息调研完善工作机制 提高办公室以文辅政的工作水平
王伶俐
以文辅政是办公室的一项重要职责，也是发挥参谋助手作用的重要渠道。近年来，修武县检察院办公室在认真做好各项事务性服务工作的同时，坚持把以文辅政放在发挥参谋助手作用的重要位置，突出抓好以信息、调研、领导文稿为主的文秘综合工作，以此带动办公室整体服务水平的提高，收到了明显成效。
一、搞好调研，当好参谋助手，更好地为中心工作服务。
我们把为领导出主意、当参谋作为调研工作的出发点和落脚点，紧紧围绕党的中心工作，检察工作重点，深入实际，深入业务部门加强调查研究，在领导决策中当好参谋助手。一是围绕党委的中心工作展开调研。党的“十六大”报告指出：“必须毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展。”为民营经济发展壮大提供良好的法律服务，是检察机关的一项重要职责，也是一项政治任务。为深入贯彻党的十六大精神，认真履行检察职能，使检察工作更好地为全县的工作大局服务，为经济建设服务，我们积极行动，深入到经贸、工商、税务、技术监督等部门，及全县30多家主要民营企业中，在深入开展调查研究的基础上，撰写了《修武县民营经济发展现状的调查研究》，受到了我院领导班子重视。我院在此基础上，经过广泛征求意见，向全县做出了公开承诺，公布了《修武县人民检察院关于为民营企业发展服务的十项承诺》。并以河南省大通物产有限公司为试点建立了“检民共建单位”，受到了县委、县政府的肯定，并号召全县其他部门借鉴学习我院的做法，服务全县工作大局。二是围绕检察工作的重点展开调研。今年，高检院提出了加大检察工作力度，提高办案质量和执法水平的总体要求。我们根据省、市院的指示精神，迅速组织人员进行调研工作，经过调研，写出了关于加大工作力度的汇报，详细阐述了从十个方面做好检察工作加大工作力度的做法，对全院的工作起到了推动作用。
二、加强信息反馈，提供决策依据。
我院办公室根据“足够的数量，较高的质量，极强的时效”这一要求，围绕领导，业务科室，群众关注的热点、难点问题，不断拓宽信息来源，加强信息反馈，为领导进行决策和和指导工作服务发挥了重要作用。
信息工作要紧紧围绕检察中心工作、重点工作开展，服务于检察政务、检察业务和队伍建设。只有切实贴近实际，及时报送领导关注的重大问题，全面反映检察业务和队伍建设情况，才能真正发挥信息的功能，起到为领导决策服务的作用。
工作中，我们端正态度信息报送的态度。首先，摈弃信息功利主义。信息具有一定的宣传功用，但它的目的不是为了宣传检察工作，而是要反映有关情况和问题，因而上报信息时不能仅停留于“报流水帐”，而要进行分析、提炼，真正把对领导决策、以及对加强检察业务建设和队伍建设有参考价值、借鉴价值的信息及时、准确地加以报送，既报喜，也要报忧。其次，不片面追求信息的数量。信息数量往往取决于一个地域和部门的信息承载量。数量只是信息工作的表象，真正决定信息工作水平高低的是信息的质量，而信息的质量取决于信息的价值量。也就是说，要看真正对领导决策、以及加强检察业务建设和队伍建设有参考价值、借鉴价值的信息的量以及参考借鉴程度。为了增强信息报送的针对性，我们及时公布市院下发的信息报送要点，结合我院实际，组织报送重点信息，同时，通过信息网络，全面收集情况，发现和挖掘有价值的信息。
三、健全工作机制，提高工作水平和质效。
为了确保信息文秘工作优质高效运行，更好地发挥信息文秘工作以文辅政的作用，我们建立完善了工作运行机制。一是建立了一整套的运行程序和把关制度，对文稿的起草、修改、送审、签发、校对、印发等各个环节，都提出了明确的规定和要求。重要文稿如工作总结、工作意见、重要文件等，一般要先请院领导谈思路、出题目，办公室根据领导意图认真构思，初稿形成后经院领导班子讨论、修改，最后交检察长签发。二是坚持信息通报制度，办公室每季度对信息报送情况及上级采用情况进行通报。并对下一步信息工作提出要求，推动信息工作的健康发展。三是坚持信息跟踪落实制度。根据领导批示意见和要求，及时进行督办落实。如2003年，我院监所检察科反映的“非典”时期我县看守所防非措施应引起重视的信息，检察长当即批示，要求“确保稳定，尽快采取措施”。根据检察长的批示，办公室及时进行跟踪调查并续报情况，通过协调几个部门积极配合，使存在的问题在短时间内得到了解决。由于理顺了机制，规范了运作，从而保证了办文工作的高效运转，办文质量和水平也得到了提高。
四、强化素质，提高信息文秘人员的工作水平。
做好办公室工作，提高文稿水平，关键要有一支高素质的文秘队伍。因此，我们始终坚持以人为本的思想，狠抓文秘工作人员素质的提高。一是加强学习。建立了集中学习与自学相结合的制度，规定文秘人员每周一上午和每周五下午集中利用半天时间集体学习政治理论，并利用两个晚上学习业务知识和报刊相关文章。要求在学习过程中撰写学习笔记、学习心得，并定期对干警的学习情况进行抽查，每季度召开一次读书报交流会和学习笔记展评。与此同时我们积极鼓励办公室人员参加自学、电大等学历教育，全面提高自身素质。目前。办公室人员已全部达到大专以上文化程度，文秘工作人员已全部达到本科文化程度。二是组织培训。信息文秘工作要求有较强的文字功底和写作技巧，办公室积极为文秘人员提供学习进步的机会。我院每年都要请市院、上级党委、报社的领导专家讲课，针对各部门信息写作中出现的不同问题及时指导，做到了写练结合，提高了文秘人员的写作水平和工作积极性。三是关心爱护。我们坚持人性化管理，始终把思想政治工作贯穿于办公室工作的全过程，办公室主任与干警之间、干警之间经常开展谈心交流活动，及时沟通思想，理顺情绪，化解矛盾，增进感情，达到协调统一、齐心协力干好工作的目的。同时，我们在力所能及的情况下，尽量帮助干警解决了一些工作和生活中的实际困难，真正做到政治上关心、工作上支持、生活上照顾、较好的解决了干警的后顾之忧，调动了干警的工作热情和积极性。目前，整个办公室已经形成了“比工作、比贡献、讲团结、讲奉献” 的良好氛围，大家都能以高度的责任心和使命感投入到工作中去，使办公室各项工作得以顺利进行，政务服务工作质量和水平得到了明显提高。