关于证券投资基金发行设立审核程序有关问题的通知
中国证券监督管理委员会
关于证券投资基金发行设立审核程序有关问题的通知
2002年1月22日 证监基金字［2002］4号
各基金管理公司、各有关机构：
为完善证券投资基金（以下简称“基金”）发行设立审核制度，规范基金的发行设立行为，根据《证券投资基金管理暂行办法》（以下简称《暂行办法》）、《开放式证券投资基金试点办法》（以下简称《试点办法》）及其他有关规定，现就基金发行设立审核程序有关事项通知如下：
一、基金的发行设立须经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）批准。
二、符合《暂行办法》规定条件、申请发行设立封闭式基金的机构（以下简称“发起人”），应当签署基金发起设立协议，由各发起人授权基金管理公司具体办理基金发行设立申请事宜；符合《试点办法》规定条件、申请发行设立开放式基金的，由基金管理公司具体办理基金发行设立事宜。
发起人及基金管理公司应当保证所报送的基金发行设立申请材料真实、准确、完整、合规。
二、基金发行设立申请与审核程序如下：
（一）基金管理公司按照《关于证券投资基金发行设立申报材料有关问题的通知》附件一、二所规定的内容向中国证监会报送基金设立申请材料。经审查，申请材料齐备的，且无法律、行政法规和中国证监会规定不予受理情形的，中国证监会正式受理其申请；不予受理的，书面通知基金管理公司，说明理由。
中国证监会认为必要时，对于发行设立开放式基金的申请，或者其他具有创新性质的基金产品，组织有关专家对基金管理公司及其相关当事人在公司治理、内部合规控制制度和技术系统建设等方面进行现场检查，根据现场检查的结果，书面通知基金管理公司是否受理基金发行设立的申请。
（二）中国证监会正式受理申报材料的，由相关业务部门进行审核。同时根据基金从业人员资格管理的有关规定，对基金管理公司的高级管理人员和拟任基金经理最近一年内执业操守情况进行检查。
（三）中国证监会在基金发行设立审核过程中，实行专家咨询委员会（以下简称“咨询委员会”）评议制度，有关咨询意见供基金管理公司及其相关当事人和中国证监会参考。咨询委员会的委员由中国证监会从熟悉证券投资基金运作的境内外专家中临时聘请。咨询委员会根据国家有关法律、法规和相关国际惯例，审阅基金发行设立申报材料，并重点就基金治理结构、相关当事人内部合规控制制度、基金品种设计方案、有关基金发行工作的组织方案等内容提出咨询意见。咨询委员会会议在业务部门审核工作结束后召开。
（四）中国证监会自正式受理基金发行设立申报材料之日起60个工作日内（不包括相关当事人修改、补充申报材料的时间）作出批准、暂停审核或者不予批准的决定。决定批准的，出具批复文件；暂停审核或不予批准的，书面通知基金管理公司，并说明理由。对暂停审核的，在暂停审核的情形消除后，中国证监会作出恢复审核的决定，并书面通知基金管理公司。基金管理公司有义务将相关通知内容告知相关当事人。
三、根据《暂行办法》第七条第（五）款及《试点办法》第七条规定，有下列情形之一的，有关基金发行设立的申报材料将不予受理：
1.公司已提交有关核准重大变更事项的申报材料，尚未获得核准的；
2.公司或基金发起人等主要当事人因涉嫌违反证券法规被立案调查，尚未结案的；
3.因公司高级管理层变动、与公司有关的诉讼、仲裁等重大事件，可能或已经对所管理的基金运作造成不良影响的。
4.公司或基金发起人等主要当事人收到我会业务部门提交的管理建议书或自律建议书，尚未反馈意见或者未采取改进行动的；
5.公司提交的封闭式基金发行（或扩募）申请已获批准，但尚未实施该封闭式基金首次发行（或扩募）活动，其下一次提交封闭式基金发行设立申报材料的日期与前次封闭式基金发行活动结束日期，间隔不满6个月的；
6.公司提交的申报材料内容有重大遗漏，需要公司或基金发起人等主要当事人就相关事实补充说明的；
7.中国证监会规定的其他情形。
四、根据《暂行办法》及有关规定，在审核过程中出现本通知第三条第1、2、3、4、6情形之一的，有关基金发行设立的申报材料将暂停审核。
五、经审核有充分证据表明基金管理公司及其相关当事人的条件不符合《暂行办法》第七条或者《试点办法》第五条规定的，其发行设立基金的申请不予批准。
六、基金发行设立的审核涉及中国证监会派出机构职能的有关事宜，另行通知。
关于将优惠贸易协定项下进口货物的报关单填制规范
海关总署
海关总署公告2003年第72号（关于将优惠贸易协定项下进口货物的报关单填制规范）
中华人民共和国海关总署公告
2003年第72号
为保证优惠贸易协定项下进口货物顺利通关，现将优惠贸易协定项下进口货物的报关单填制规范公告如下：
一、报关单填制规范中增加“原产地证书代码”和“优惠贸易协定代码”
“Y”为“原产地证书代码”。
“优惠贸易协定代码”目前为：“01”、“02”、“03”、“04”。填制要求：
属于“曼谷协定及中巴优惠贸易安排”项下的进口货物填“01”；
属于“中国与东盟全面经济合作框架协定项下‘早期收获’方案”（简称“中国东盟早期收获”），包括“中泰蔬菜水果协定”项下的进口货物以及对原产于老挝、柬埔寨、缅甸若干进口商品实行特惠税率的填“02”；
属于“内地与香港紧密经贸关系安排”（香港CEPA）项下的进口货物填“03”；
属于“内地与澳门紧密经贸关系安排”（澳门CEPA）项下的进口货物填“04”。
二、实行原产地证书联网管理的具体填制要求
（一）“备案号”栏：填写“Y”+原产地证书编号。香港、澳门CEPA项下进口报关单填写“Y”+11位原产地证书编号。
（二）“随附单据”栏：使用海关H2000通关系统申报的，在本栏随附单证代码项下填写“Y”，在随附单证编号项下的“<>”内填写“优惠贸易协定代码”。 使用海关H883/EDI通关系统申报的，此栏不填报原产地证书相关内容。
（三）“备注”栏：使用海关H883/EDI通关系统申报的，填写 “<”+“协”+“优惠贸易协定代码”+“>”。例如香港CEPA项下进口报关单应填为：“<协03>”。使用海关H2000通关系统申报的，此栏不填报原产地证书相关内容。
（四）“项号”栏：分两行填写。第一行填写报关单中商品排列序号，第二行填写对应的原产地证书上的“商品项号”。
三、未实行原产地证书联网管理的具体填制要求
（一）报关单 “备案号”栏不填写原产地证书编号。
（二）使用海关H2000通关系统申报的，在报关单“随附单据”栏随附单证代码项下填写“Y”，在随附单证编号项下“<>”内填写“优惠贸易协定代码”+“:”+“需证商品序号”。例如《曼谷协定》项下进口报关单中第1到第3项和第5项为优惠贸易协定项下商品，应填为：“<01:1-3，5>”。使用海关H883/EDI通关系统申报的，此栏不填报原产地证书相关内容。
（三）使用海关H883/EDI通关系统申报的，在报关单“备注”栏中填“<”+“协”+“优惠贸易协定代码”+“:”+“需证商品序号”+“>”。例如《曼谷协定》项下进口报关单中第1项到第3项和第5项为优惠贸易协定项下商品，应填为：“<协01:1-3，5>”。使用海关H2000通关系统申报的，此栏不填报原产地证书相关内容。
四、其他填制要求
（一）一份原产地证书只能对应一份报关单。同一份报关单上的商品不能同时享受协定税率和减免税。
（二）在一票进口货物中，对于实行原产地证书联网管理的，如涉及多份原产地证书或含非原产地证书商品，应分单填报。
（三）原产地证书实行“一批一证”，不能重复使用和逐次扣减。
（四）报关单上申报商品的计量单位必须与原产地证书上对应商品的计量单位一致。
（五）上述所有尖括号“<>”、逗号“，”、连接符“-”及数字都必须使用非中文状态下的半角字符。
（六）其他栏目填制要求，仍按海关总署2001年第19号公告《中华人民共和国海关进出口货物报关单填制规范》填制。
本公告自2004年1月1日起执行。
特此公告。
二○○三年十二月十八日
如何解决民事诉讼“送达难”
王春胜
民事诉讼中的送达是指人民法院依法定的程序和方式将诉讼文书和法律文书送交当事人及其他诉讼参与人的行为。送达是人民法院的职权行为，是按法定的程序和方式进行，由此而产生送达的法律的后果。人民法院送达的对象是当事人以及诉讼参与人，送达的是诉讼文书和法律文书。人民法院送达诉讼文书和法律文书在整个民事诉讼中起着非常重要的作用。如送达起诉状就开始计算答辩期限和举证期限，送达开庭传票，就意味不准时到庭而带来的风险，送达判决书就开始计算上诉期限和生效日效等等。
在法院的司法实践中，送达难是普遍存在的问题，现就民事诉讼送达中存在的问题进行分析，并提出以下解决对策。
一、民事诉讼送达存在的问题
民事诉讼送达存在的问题，主要有两个方面， 首先是当事人方面，主要表现在以下几个方面：
1、原告立案时称被告在家，但送达时，被告已外出务工或者下落不明。
2、原告立案时提供地址不准确，甚至是虚假的，无法送达。
3、由于有些当事人无固定住址，活动范围比较大，又无稳定的时间表，致使送达难度加大。
4、因人民法院有严格上下班制度，而有些当事人早出晚归，在上班时间无法找到其本人，增加送达难度。
5、有些当事人逃避送达，见到人民法院送达人员逃跑，或者欺骗送达人员称其不是本案当事人，或者将人民法院送达人员拒之门外，避而不见。
另一方面是人民法院的自身问题，主要体现在送达人员的自身素质和工作责任心上。有些送达人员机械的为送达而送达，工作方法简单，不给当事人做任何说明，见到当事人只是为完成送达任务，让当事人签名或捺手印，即可交差，不多给当事人做解释工作，不多听当事人对案件焦点的倾诉。总认为案件怎么处理，如何判决是主审法官的事，与自己无关，从而造成当事人与法院之间的关系的紧张。有些送达人员不分析案情，对案情中的法律关系理不清，搞不明，仅凭工作经验而盲目解释，为日后的审理调解带来隐患。
二、解决民事诉讼送达难的方法。
由于民事送达中存在的问题，有碍于人民法院正常诉讼程序的进行，不利于公正高效的审理案件，对人民群众的合法权益得不到及时保护。鉴于以上存在的问题，提出以下几个方面的解决方法。
1、对应送达的当事人已外出务工或下落不明，督促原告尽快提供确切的地址，对有证据显示能够证明受送达人下落不明的，按《民诉法》相关规定公告送达。
2、对立案时原告提供地址不准确或是虚假的，无法送达的情形，人民法院应督促当事人提供准确送达地址，当事人拒不提供的，可劝其撤诉，对有证据显示的下落不明或用其他方法无法送达的，可公告送达。
3、对当事人早出晚归的无法送达的情形，送达法官可提请院领导同意，适当调整工作时间，可以在早上或晚间送达。
4、对当事人逃避送达的情形，送达人应邀请有关基层组织或所在单位的代表到场，说明情况，在送达回证上记明拒收事由和日期，由到场人员签名，把应送达的诉讼文书留在受送达人的住所，即视为送达。
人民法院送达行为是一种职务行为，是代表人民法院履行法律赋予的权利的一种司法行为，具有强制性。但人民法院内部人员结构也有一定的层次性，尽管人员结构有一定的层次性，总体要求必须是精通法律知识，这样就要求每个人必须认真学习专业知识，只有知晓了法律规定，才可能理出各种各样的法律关系，才能找出矛盾纠纷的焦点，从而对如何答复解释当事人的疑惑，才可能做到有的放矢。同时，要培养一种爱岗敬业的优良品质，要顾全大局关注矛盾纠纷的最终落脚点，从送达时就应该思索整个矛盾纠纷的流程进展，对答复当事人的言词要妥当，更要合法。
北安市人民法院 王春胜